Archiwa sukcesja w firmie

Testament czy darowizna? Przekazanie własności

Testament jako kluczowy element procesu sukcesji testament wzór Testament stanowi jeden z kluczowych mechanizmów wykorzystywanych w procesie sukcesji w sferze właścicielskiej. Co do zasady (dzięki odpowiedniemu skonstruowaniu jego treści) pozwala on bowiem określić zasady przekazania praw do firmy rodzinnej kolejnemu pokoleniu. Jeżeli przedmiotem dziedziczenia jest firma rodzinna warto rozważyć skorzystanie z możliwości sporządzenia w testamencie…
Read more

Czy audyt sukcesyjny jest potrzebny w firmie rodzinnej?

14.02.2022 Doświadczenie w planowaniu i wdrażaniu procesów sukcesyjnych pokazuje, że proces zmiany pokoleniowej każdorazowo poprzedzony powinien być wnikliwą analizą w zakresie warunków funkcjonowania firmy rodzinnej (audyt sukcesyjny). Celem audytu sukcesyjnego jest odpowiedź na pytanie jak planowana zmiana pokoleniowa wpłynie na działalność operacyjną prowadzonego biznesu i zabezpieczenie wszelkich ewentualnych ryzyk (takich jak ryzyko odejścia kluczowych pracowników,…
Read more

Komentarze do projektu ustawy o fundacji rodzinnej

W dniu 22 marca 2021 r. w Biuletynie Informacji Publicznej Rządowego Centrum Legislacji został udostępniony projekt ustawy o fundacji rodzinnej, który ma wprowadzić do polskiego porządku prawnego nową instytucję – fundację rodzinną. Projekt ustawy o fundacji rodzinnej reguluje kwestie tworzenia, organizacji, funkcjonowania, rozwiązania i likwidacji fundacji rodzinnej oraz prawa i obowiązki fundatora i beneficjentów. Uzupełniająco,…
Read more

Projekt ustawy o fundacji rodzinnej opublikowany!

Wyczekiwany projekt opublikowany! W Biuletynie Informacji Publicznej Rządowego Centrum Legislacji, w zakładce Rządowy Proces Legislacyjny, został udostępniony projekt ustawy o fundacji rodzinnej (numer w wykazie prac legislacyjnych Rady Ministrów: UD172) wraz z uzasadnieniem oraz oceną skutków regulacji do konsultacji publicznych. Planowany termin przyjęcia projektu przez Radę Ministrów to II kwartał 2021 r. Najważniejsze kwestie prawne…
Read more

Umowa darowizny – niejednokrotnie wykorzystywana w procesie sukcesji

Umowa darowizny – niejednokrotnie wykorzystywana w procesie sukcesji Chcę darować córce nieruchomość, ale chciałbym, żeby stała się ona wyłączną jej własnością, tj. żeby mąż córki nie miał do nieruchomości prawa własności w jakiejkolwiek części. Czy jest to możliwe? Córka i zięć nie mają spisanej intercyzy, obowiązuje ich wspólność ustawowa majątkowa. Umowa darowizny – czy to…
Read more

Wykorzystanie fundacji rodzinnej w procesie sukcesji, czyli fundacja rodzinna jako nowy testament

Fundacja rodzinna w sukcesji? Nowy testament? Powodzenie procesu sukcesyjnego zależy przede wszystkim od czynnika ludzkiego, w szczególności od właściwego wytypowania sukcesora. Żadna sukcesja nie będzie jednak możliwa bez wykorzystania odpowiednich instrumentów prawnych. Polskie prawo spadkowe nie daje możliwości w pełni swobodnego uregulowania zasad dziedziczenia majątku rodzinnego oraz nie zapewnia kompleksowych mechanizmów, które mogłyby zapewnić wielopokoleniowe…
Read more

Umowa spółki – ustalenie odpowiednich jej postanowień w procesie sukcesji

Podstawowym dokumentem, od którego należy wyjść w procesie sukcesji, jest umowa spółki, która stanowi dokument korporacyjny danego przedsiębiorstwa rodzinnego, określając zasady jego działania, relacji między wspólnikami, zasady podejmowania decyzji w tym przedsiębiorstwie, uczestniczenia w nim określonych osób, podział kompetencji oraz szereg innych zasad współdziałania w danym przedsiębiorstwie. Kontynuację przedsiębiorstwa przez kolejne pokolenia zapewnić mogą tylko…
Read more

Spółka rodzinna związana z inwestorem? Jak może wyglądać współpraca?

Współpraca firmy rodzinnej z inwestorem Często bywa tak, że rodziny godzą się na wejście do spółki konkretnego inwestora, ze względu na wzajemne zrozumienie potrzeb, ustalenie wspólnych celów biznesowych lub zwyczajnie istniejącą „chemię” pomiędzy konkretnymi osobami. Niestety, zapominają przy tym, że inwestorzy finansowi z góry zakładają, że po określonym czasie, będą chcieli odsprzedać z zyskiem swój…
Read more

Z jakimi zmianami należy się liczyć przy wejściu inwestora do firmy?

Zmiany po wejściu inwestora do spółki? Wprowadzenie do spółki rodzinnej zewnętrznego inwestora z pewnością powinno zostać poprzedzone analizą prowadzonego rodzinnie biznesu. Rodzina powinna zabezpieczyć te aktywa i majątek, które nie są niezbędne dla celów prowadzenia podstawowej działalności gospodarczej, przenosząc je w określonych sytuacjach, do odrębnych podmiotów lub zabezpieczając w inny sposób. Dalej, założyciele powinni zdefiniować…
Read more

W jakich sytuacjach rodzina potrzebuje inwestora?

Kiedy firma powinna rozważyć wejście inwestora zewnętrznego? Wprowadzenie do spółki rodzinnej nowego inwestora jest najczęściej podyktowane potrzebą dofinansowania bieżącej działalności spółki lub koniecznością dokonania nakładów inwestycyjnych na rozwój firmy. Wkład kapitałowy oferowany przez inwestora jest wówczas postrzegany, jako korzystna alternatywa w stosunku do finansowania dłużnego, czy to kredytem bankowym, czy to obligacjami korporacyjnymi. Zasadnicza różnica…
Read more

Małżeńskie ustroje majątkowe jako jeden z elementów składających się na proces sukcesji

Mam z żoną intercyzę. Czy prawdą jest, że w przypadku mojej śmierci, żona, mimo to, dziedziczy po mnie? TAK. Intercyza jest to umowa majątkowa małżeńska. Najczęściej mówiąc o intercyzie mamy na myśli umowę ustanawiającą rozdzielność majątkową. Umowa taka może zostać zawarta w trakcie trwania małżeństwa lub poprzedzać zawarcie małżeństwa, przy czym w takim wypadku obowiązywać…
Read more

Fundacje rodzinne w zagranicznych porządkach prawnych

Fundacje rodzinna za granicą – inne porządki prawne Fundacje prywatne (rodzinne) wyrosły z idei trustów (popularnych szczególnie w Stanach Zjednoczonych), które przez całe pokolenia zarządzają biznesami lub skupiają się na grodzeniu i powiększaniu majątków rodzinnych. Od wielu lat fundacje rodzinne z dużym powodzeniem funkcjonują w krajach Europy Zachodniej takich jak Austria, Belgia, Holandia, Lichtenstein, Malta…
Read more

Czym jest fundacja rodzinna?

Właściciele firm rodzinnych oraz majątków rodzinnych z niecierpliwością obserwują prace nad wprowadzeniem do polskiego porządku prawnego instytucji fundacji rodzinnej. Stanowi ona bowiem odpowiedź na coraz większą potrzebę korzystania z rozwiązań, które zapewnią wielopokoleniowe zarządzanie majątkiem rodzinnym. Kto jest założycielem fundacji rodzinnej? Założycielem fundacji rodzinnej jest fundator, który nieodpłatnie przekazuje na rzecz fundacji składniki majątkowe…
Read more

Jakie cele realizuje fundacja rodzinna?

Cele fundacji rodzinnej? Modelowa fundacja rodzinna ma na celu zapewnić bezpieczeństwo wnoszonego do niej majątku. Jej zadaniem jest również stać na straży wizji, strategii i wartości biznesu rodzinnego zbudowanego przez jej fundatora. Dlatego do podstawowych celów fundacji rodzinnych należą: zapewnienie wielopokoleniowego zarządzania majątkiem rodzinnym; zapewnienie długoterminowego utrzymania majątku rodzinnego w rękach rodziny; skonsolidowanie majątku rodzinnego…
Read more

Fundacja rodzina na straży biznesu społecznie odpowiedzialnego

https://rodzinywbiznesie.pl/fundacja-rodzinna-od-1-czerwca-2022/Proces sukcesji często stanowi dla właścicieli firm rodzinnych impuls do rozważań na temat wartości i misji jaką realizować ma prowadzony przez nich biznes. Pozwala to uświadomić sobie, że gromadzony latami majątek rodzinny może być wykorzystywany nie tylko do zabezpieczenia interesów sukcesorów, ale także do realizacji określonych celów społecznych lub gospodarczo użytecznych tożsamych z DNA firmy…
Read more

Beneficjenci fundacji rodzinnej

Ustanowienie beneficjentów fundacji rodzinnej Jednym z kluczowych etapów tworzenia fundacji rodzinnej jest ustanowienie kręgu beneficjentów wraz z określeniem zasad na jakich partycypować będą w zyskach i majątku fundacji. To od fundatora zależy, czy beneficjentami będą wyłącznie członkowie jego rodziny, czy też osoby spoza rodziny, np. menadżerowie firmy, która ulokowana została w fundacji oraz osoby prawne/”ułomne…
Read more

Jak zapewnić ciągłość jednoosobowej działalności gospodarczej po śmierci przedsiębiorcy?

Co do zasady jednoosobowa działalność gospodarcza to forma prawna, która traci swój byt wraz ze śmiercią właściciela. Jednakże, za sprawą zmian w prawie, które weszły w życie pod koniec 2018 roku, przedsiębiorcy prowadzący jednoosobową działalność gospodarczą mogą zadbać o to, aby na wypadek ich śmierci należąca do nich firma nie uległa automatycznemu rozwiązaniu. Dzięki możliwości…
Read more

Czym jest konstytucja rodzinna i jaka jest jej rola w procesie sukcesji?

Rodziny zaangażowane we wdrożenie procesu sukcesji coraz częściej decydują się podjąć prace nad stworzeniem konstytucji rodzinnej, która będzie stanowić dla kolejnych pokoleń drogowskaz realizacji wizji i strategii przedsięwzięć rodzinnych. Modelowa konstytucja rodzinna, która powinna stanowić efekt prac całej rodziny, ma na celu zdefiniowanie wartości oraz celów danej spółki jako firmy rodzinnej, a także zasad funkcjonowania…
Read more

Dlaczego warto przekształcić jednoosobową działalność gospodarczą w spółkę?

Praktyka pokazuje, że właściciele biznesów prowadzonych w formie jednodobowych działalności gospodarczych, którzy chcą, by firma służyła kolejnym pokoleniom, traktują możliwość powołania zarządcy sukcesyjnego jako rozwiązanie awaryjne i tymczasowe, które zabezpieczy firmę na wypadek nagłych zdarzeń losowych po stronie właściciela, natomiast docelowym dążeniem jest zmiana formy prawnej na taką, która odpowiadać na będzie potrzebom związanym z…
Read more

Przygotowanie do transakcji sprzedaży firmy rodzinnej

Jak wygląda przygotowanie do transakcji sprzedaży firmy rodzinnej? Wycena spółki Dobrym punktem wyjścia jest zlecenie dokonania wyceny spółki przez niezależny podmiot wyceniający. Taka wycena może dać właścicielom wyobrażenie o możliwej do uzyskania na rynku cenie za ich biznes i stanowić punkt wyjściowy do negocjacji z kupującym. Due diligence Wiadomo także, że w czasie procesu badania…
Read more

Co trzeba wiedzieć przed sprzedażą firmy?

Decyzja o sprzedaży biznesu musi być przemyślana i wymaga postawienia sobie przez właścicieli kilku zasadniczych pytań, takich jak: jaka ostateczna cena będzie dla nich satysfakcjonująca, czy istnieją aktywa, które należałoby przed sprzedażą wydzielić ze spółki i zatrzymać dla siebie, czy chcą zagwarantować miejsca pracy dla długoletnich pracowników. Klarowne przedstawienie takich dodatkowych warunków kupującemu już na…
Read more

Jak podejść do sprzedaży firmy rodzinnej?

Właściwy moment na sprzedaż firmy Rozkwit firm rodzinnych w latach 90. spowodował, że stały się one punktem charakterystycznym polskiej gospodarki. Z rozmysłem zainwestowane pieniądze, dzięki uwolnieniu gospodarki, zaczęły przynosić nadspodziewane zyski, a w pracę nad budowaniem wartości firmy i rozwojem polskich marek zaangażowane były całe rodziny. Trzydzieści lat później, dla pokolenia założycieli rodzinnych biznesów w…
Read more

Chcę spisać testament. Którą formę wybrać – testament własnoręczny czy notarialny?

Testament można sporządzić w ten sposób, że napisze się go w całości pismem ręcznym, podpisze i opatrzy datą – tzw. testament własnoręczny. Można również testament sporządzić przed notariuszem w formie aktu notarialnego. Te dwie formy spisywania testamentu są najczęściej wybieranymi spośród możliwych form spisywania testamentów. Testament notarialny wymaga udziału i obecności notariusza. Testament zaś własnoręczny…
Read more

Czy warto sporządzić testament?

Sporządzenie testamentu jest jedną z kluczowych czynności prawnych składających się na proces prawie każdej sukcesji. Testament jest rozrządzeniem majątkowym na wypadek śmierci. Pozwala uporządkować sprawy majątkowe i rozdysponować gromadzonym za życia majątkiem zgodnie z wolą i oczekiwaniami testatora. Przy jego braku, po śmierci dochodzi do dziedziczenia ustawowego, a więc według zasad przewidzianych przez ustawodawcę. W…
Read more

Zachowek – należy o nim pamiętać przy spisywaniu testamentu

Czym jest zachowek? Zachowek to wierzytelność pieniężna przysługująca osobom najbliższym spadkodawcy, których krąg został w ustawie wprost określony, w przypadku zaistnienia przesłanek wskazanych w ustawie. W systemie prawa polskiego obowiązuje zasada swobody testowania. Powyższe oznacza, że to testator w testamencie może postanowić kto i w jakim zakresie będzie po nim dziedziczył i niekoniecznie musi to…
Read more

Kategoria: sukcesja w firmie