Zachowek – należy o nim pamiętać przy spisywaniu testamentu
- 10 grudnia, 2020
- | dziedziczenie, dziedziczenie, firmy rodzinne, sukcesja w firmie, testament
Czym jest zachowek?
Zachowek to wierzytelność pieniężna przysługująca osobom najbliższym spadkodawcy, których krąg został w ustawie wprost określony, w przypadku zaistnienia przesłanek wskazanych w ustawie. W systemie prawa polskiego obowiązuje zasada swobody testowania. Powyższe oznacza, że to testator w testamencie może postanowić kto i w jakim zakresie będzie po nim dziedziczył i niekoniecznie musi to być osoba z jego najbliższego kręgu. W związku z powyższym dla ochrony prawa najbliższych ustawodawca przewidział instytucję zachowku.
Komu przysługuje zachowek?
Zachowek przysługuje zstępnym (dzieciom, wnukom, prawnukom, itd.), małżonkowi oraz rodzicom spadkodawcy, którzy byliby powołani do spadku z ustawy. Zachowek nie przysługuje rodzeństwu spadkodawcy. Zachowek należy się ww. najczęściej w sytuacji, gdy spadkodawca sporządził testament, pomijając w nim osobę, która dziedziczyłaby po nim z ustawy i należała do kręgu ww. osób. Jeżeli osoba uprawniona do zachowku nie otrzymała należnego mu zachowku bądź w postaci powołania do spadku bądź w postaci uczynionej przez spadkodawcę darowizny bądź w postaci zapisu, uprawnionemu przysługuje roszczenie o zapłatę sumy pieniężnej potrzebnej do pokrycia zachowku albo do jego uzupełnienia.
Uprawnionemu przysługuje roszczenie o zachowek w pierwszej kolejności wobec spadkobiercy, dalej: zapisobiercy windykacyjnego, obdarowanego przez spadkodawcę darowizną doliczoną do spadku.
Nie są uprawnione do zachowku osoby wydziedziczone w testamencie, osoby uznane przez sąd za niegodne dziedziczenia, osoby, które odrzuciły spadek i te które zawarły ze spadkodawcą umowę o zrzeczeniu się dziedziczenia i wobec których umowa ta odnosi skutek.
Roszczenia uprawnionego z tytułu zachowku przedawniają się z upływem pięciu lat od ogłoszenia testamentu.
autor: r.pr. Luiza Kwaśnicka
Wykorzystanie fundacji rodzinnej w procesie sukcesji, czyli fundacja rodzinna jako nowy testament
Fundacja rodzinna w sukcesji? Nowy testament? Powodzenie procesu sukcesyjnego zależy przede wszystkim od czynnika ludzkiego, w szczególności od właściwego wytypowania sukcesora. Żadna sukcesja nie będzie
Chcę spisać testament. Którą formę wybrać – testament własnoręczny czy notarialny?
Testament można sporządzić w ten sposób, że napisze się go w całości pismem ręcznym, podpisze i opatrzy datą – tzw. testament własnoręczny. Można również testament
Małżeńskie ustroje majątkowe jako jeden z elementów składających się na proces sukcesji
Mam z żoną intercyzę. Czy prawdą jest, że w przypadku mojej śmierci, żona, mimo to, dziedziczy po mnie? TAK. Intercyza jest to umowa majątkowa małżeńska.
